有価証券報告書-第53期(令和2年11月1日-令和3年10月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年10月31日)		当事業年度 (2021年10月31日)
繰延税金資産
未払事業税	36,822千円		58,189千円
前受金	33,071		26,048
未払金	1,307		134,037
減価償却費	128,855		133,560
譲渡制限付株式報酬	96,205		138,538
その他	5,702		7,398
繰延税金資産合計	301,966		497,773
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△3,924		△21,565
繰延税金負債合計	△3,924		△21,565
繰延税金資産の純額	298,041		476,207

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。