有価証券報告書-第51期(平成30年11月1日-令和1年10月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年10月31日)		当事業年度 (2019年10月31日)
繰延税金資産
未払事業税	60,802千円		38,120千円
未払事業所税	750		870
貸倒引当金繰入超過額	828		967
前受金	9,785		12,606
未払金	145,444		126,525
減価償却費償却超過額	102,537		117,455
一括償却資産償却超過額	2,248		7,186
その他	9,510		56,844
繰延税金資産合計	331,909		360,577
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△5,586		△8,598
繰延税金負債合計	△5,586		△8,598
繰延税金資産の純額	326,322		351,979

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。