有価証券報告書-第40期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
賞与引当金	121,967千円	109,037千円
未払法定福利費	13,808千円	12,918千円
未払事業税	13,687千円	10,612千円
未払事業所税	1,575千円	1,663千円
工事損失引当金	266千円	―千円
退職給付引当金	101,852千円	117,772千円
長期未払金	61,191千円	61,191千円
新株予約権	17,561千円	21,837千円
一括償却資産	4,315千円	2,224千円
資産除去債務(敷金償却)	789千円	938千円
礼金	75千円	―千円
譲渡制限付株式報酬	11,464千円	20,057千円
その他	4,607千円	270千円
繰延税金資産小計	353,164千円	358,524千円
評価性引当額	△23,765千円	△30,555千円
繰延税金資産合計	329,398千円	327,969千円
繰延税金資産の純額	329,398千円	327,969千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度において、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。