有価証券報告書-第46期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
賞与引当金	243,472	千円	226,973	千円
未払法定福利費	22,386	千円	24,647	千円
未払事業税	17,517	千円	14,966	千円
未払事業所税	2,185	千円	2,482	千円
退職給付引当金	197,611	千円	235,889	千円
長期未払金	62,438	千円	62,438	千円
新株予約権	6,763	千円	8,620	千円
一括償却資産	194	千円	694	千円
資産除去債務(敷金償却)	2,925	千円	3,058	千円
譲渡制限付株式報酬	51,001	千円	58,843	千円
その他	26,479	千円	28,978	千円
繰延税金資産小計	632,975	千円	667,592	千円
評価性引当額	△55,979	千円	△63,723	千円
繰延税金資産合計	576,996	千円	603,868	千円
繰延税金資産の純額	576,996	千円	603,868	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.62	%	31.52	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.28	%	2.10	%
住民税均等割	0.09	%	0.09	%
評価性引当額の増減	0.66	%	0.61	%
法人税額の特別控除	△5.89	%	△5.42	%
その他	△1.77	%	△2.68	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.98	%	26.22	%