有価証券報告書-第54期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	103,495千円		107,782千円
賞与引当金に係る社会保険料	15,837		16,382
未払事業税	17,485		18,861
地代家賃	336		-
売上高加算調整額	5,220		2,845
長期未払金	38,096		29,561
株式報酬費用	13,925		14,636
減価償却超過額	10,019		8,494
資産除去債務	19,453		17,926
その他	3,501		4,493
繰延税金資産合計	227,372		220,983
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△13,448		△12,184
前払年金費用	△168,558		△183,748
その他有価証券評価差額金	△21,092		△33,966
その他	△13		△13
繰延税金負債合計	△203,112		△229,913
繰延税金資産(負債)の純額	24,259		△8,930

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	前事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.62%
(調整)
賃上げ促進税制による税額控除			△2.11
その他			0.08
税効果会計適用後の法人税等の負担率			28.59