有価証券報告書-第56期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	116,356千円		130,492千円
賞与引当金に係る社会保険料	17,579		19,426
未払賞与	23,079		-
未払事業税	25,892		21,934
地代家賃	-		3,133
売上高加算調整額	4,000		-
受注損失引当金	6,124		5,096
長期未払金	30,430		30,430
株式報酬費用	19,209		26,296
減価償却超過額	7,688		5,998
資産除去債務	18,580		21,532
その他	4,522		3,781
繰延税金資産合計	273,462		268,124
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△11,362		△12,960
前払年金費用	△210,141		△230,813
その他有価証券評価差額金	△43,715		△47,841
その他	△14		△14
繰延税金負債合計	△265,233		△291,630
繰延税金資産(負債)の純額	8,229		△23,506

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
賃上げ促進税制による税額控除	△1.77		△3.10
その他	0.18		△0.70
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.03		26.82