(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	3,727	百万円	3,251	百万円
賞与引当金	141	〃	146	〃
未払事業税等	89	〃	39	〃
未払人件費	23	〃	25	〃
未払金	295	〃	471	〃
概算売掛金	1	〃	-	〃
資産除去債務	276	〃	277	〃
有形固定資産減価償却超過額	44	〃	29	〃
無形固定資産減価償却超過額	2,117	〃	1,999	〃
一括償却資産損金算入限度超過額	11	〃	39	〃
関係会社株式評価損	4,000	〃	3,400	〃
投資有価証券評価損	559	〃	641	〃
繰越欠損金(注)2	4,639	〃	5,096	〃
その他	979	〃	1,005	〃
繰延税金資産小計	16,900	百万円	16,418	百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	-	百万円	△5,096	百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△8,515	〃	△10,356	〃
評価性引当額小計(注)1	△8,515	百万円	△15,452	百万円
繰延税金資産合計	8,385	百万円	965	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	11,178	百万円	16,280	百万円
建物付属設備	16	〃	11	〃
繰延税金負債合計	11,193	百万円	16,291	百万円
繰延税金負債の純額	2,808	百万円	15,326	百万円

(注)1 評価性引当額が6,937百万円増加しております。この増加の主な要因は、ゲーム事業における直近の業績動向や事業環境を鑑み、ゲーム事業全般の事業計画について見直しを行い、また税務上の繰越欠損金の回収可能性を慎重に検討した結果、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が5,096百万円増加したことによります。
2 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2019年3月31日)

	1年 以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	-	-	-	4,639	4,639
評価性引当額	-	-	-	-	-	-	-
繰延税金資産	-	-	-	-	-	4,639	4,639

(※1)税務上の繰越欠損金は法定実効税率を乗じた金額であります。
(※2)税務上の繰越欠損金については、将来の課税所得の見込みにより回収可能と判断し、評価性引当額を認識しておりません。
当事業年度(2020年3月31日)

	1年 以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	-	-	-	5,096	5,096
評価性引当額	-	-	-	-	-	△5,096	△5,096
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1)税務上の繰越欠損金は法定実効税率を乗じた金額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別内訳

		前事業年度 (2019年3月31日)			当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率		30.62	%		30.62	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目		0.33	%		2.90	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目		△5.24	%		△40.17	%
住民税均等割等		0.09	%		0.52	%
寄付金の損金不算入額		1.42	%		1.74	%
評価性引当額の変動額		△1.68	%		373.90	%
税額控除		△2.95	%		△3.16	%
その他		△0.89	%		0.45	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率		21.68	%		366.80	%