有価証券報告書-第54期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
(繰延税金資産)
リース取引に係る申告調整額	3,672	百万円	2,308	百万円
貸倒引当金	1,894	百万円	2,101	百万円
投資有価証券評価損	796	百万円	593	百万円
退職給付引当金	502	百万円	476	百万円
減価償却費	383	百万円	449	百万円
その他	1,043	百万円	1,436	百万円
繰延税金資産小計	8,293	百万円	7,366	百万円
評価性引当額	△352	百万円	△371	百万円
繰延税金資産合計	7,940	百万円	6,994	百万円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△408	百万円	△459	百万円
繰延税金負債合計	△408	百万円	△459	百万円
繰延税金資産純額	7,532	百万円	6,535	百万円

(表示方法の変更)
前事業年度において「その他」に含めて表示しておりました「減価償却費」は、重要性が増したため、当事業年度より独立掲記しております。この表示方法を反映させるため、前事業年度の注記の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の「その他」に表示しておりました1,426百万円は、「減価償却費」383百万円、「その他」1,043百万円として組み替えております。
2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.62	%	-
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△4.54	%	-
評価性引当額の増減	△2.23	%	-
その他	1.32	%	-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.16	%	-

(注) 当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。