訂正有価証券報告書-第42期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	22,238千円		34,608千円
賞与引当金	251,591千円		307,791千円
未払法定福利費	36,789千円		42,955千円
繰越欠損金	-		84,663千円
その他	12,079千円		35,647千円
繰延税金資産小計	322,698千円		505,665千円
評価性引当額(注)	-		△40,705千円
繰延税金資産合計	322,698千円		464,960千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△3,710千円		△3,360千円
退職給付に係る資産	△153,810千円		△154,641千円
繰延税金負債合計	△157,521千円		△158,002千円
繰延税金資産純額	165,176千円		306,957千円

(注) 評価性引当額が40,705千円増加しております。この増加の主な内容は、連結子会社ゼネラルソフトウェア株式会社において、繰越欠損金に関する評価性引当額を39,119千円追加的に認識したこと等に伴うものであります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。