有価証券報告書-第41期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	28,169千円		22,238千円
賞与引当金	252,116千円		251,591千円
未払法定福利費	36,485千円		36,789千円
その他	13,460千円		12,079千円
繰延税金資産合計	330,232千円		322,698千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,400千円		△3,710千円
退職給付に係る資産	△74,582千円		△153,810千円
繰延税金負債合計	△76,983千円		△157,521千円
繰延税金資産純額	253,249千円		165,176千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		-
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2%		-
住民税均等割等	0.6%		-
法人税額の特別控除額	△2.8%		-
その他	△0.2%		-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.4%		-

(注) 当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。