有価証券報告書-第46期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	33,581千円		51,877千円
賞与引当金	409,431千円		468,887千円
未払法定福利費	59,772千円		68,090千円
その他	25,271千円		44,179千円
繰延税金資産合計	528,057千円		633,035千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,778千円		△2,614千円
繰延税金負債合計	△2,778千円		△2,614千円
繰延税金資産純額	525,278千円		630,420千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2%		0.2%
住民税均等割	0.4%		0.3%
のれん償却	0.7%		0.6%
法人税額の特別控除額	△4.1%		△4.9%
その他	0.6%		△1.4%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.4%		25.4%