有価証券報告書-第32期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	3,062千円	-千円
未払事業税	644千円	746千円
退職給付に係る負債	14,378千円	16,380千円
減損損失否認額	26,841千円	20,397千円
投資有価証券評価損	250,913千円	217,234千円
資産除去債務	739千円	755千円
貸倒引当金	1,509千円	1,383千円
ソフトウエア	7,235千円	5,740千円
その他	1,811千円	3,740千円
税務上の繰越欠損金(注)	488,332千円	517,665千円
繰延税金資産小計	795,469千円	784,044千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△488,332千円	△517,665千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△303,394千円	△264,607千円
評価性引当額 小計	△791,727千円	△782,272千円
繰延税金資産 合計	3,741千円	1,772千円
繰延税金負債
投資有価証券	△278,218千円	△186,957千円
繰延税金負債 合計	△278,218千円	△186,957千円
繰延税金負債の純額	△274,477千円	△185,185千円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	16,778	-	-	39,470	84,608	347,475	488,332
評価性引当額	△16,778	-	-	△39,470	△84,608	△347,475	△488,332
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	35,114	68,902	30,268	383,380	517,665
評価性引当額	-	-	△35,114	△68,902	△30,268	△383,380	△517,665
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	34.6%		税金等調整前当期純損失であるため注記を省略しております。
(調整)
住民税均等割	0.2%
評価性引当額の増減	2.4%
税務上の繰越欠損金	1.3%
関係会社株式売却益	△5.4%
税率変更による期末繰延税金資産の増減修正	△1.8%
その他	1.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.6%