有価証券報告書-第53期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳は次のとおりであります。
(繰延税金資産)

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
未払事業税	11,480千円	20,316千円
未払事業所税	5,862千円	5,814千円
商品評価損	13,584千円	13,584千円
投資有価証券評価損	11,473千円	11,475千円
受注損失引当金	― 千円	16,678千円
貸倒引当金	90,066千円	91,932千円
賞与引当金	190,789千円	226,081千円
減損損失	5,951千円	5,998千円
資産除去債務	31,970千円	32,664千円
繰越欠損金	434,258千円	327,290千円
連結会社間内部利益消去	△12,602千円	3,499千円
その他	18,882千円	16,562千円
繰延税金資産 小計	801,718千円	771,899千円
評価性引当金	△768,925千円	△698,838千円
繰延税金資産 合計	32,792千円	73,061千円

(繰延税金負債)

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
その他有価証券評価差額金	9,086千円	9,651千円
資産除去債務に対応する除去費用	8,277千円	7,443千円
投資事業組合運用益	13,447千円	15,098千円
その他	3,572千円	3,844千円
繰延税金負債 合計	34,383千円	36,037千円
繰延税金資産(負債)純額(△は負債)	△1,592千円	37,024千円

(注) 前連結会計年度および当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	32,326千円	72,738千円
固定資産-繰延税金資産	466千円	322千円
固定負債-繰延税金負債	△34,383千円	△36,037千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	―	30.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	―	8.0%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	―	△3.3%
住民税均等割	―	3.4%
のれん償却額	―	4.3%
減損損失	―	20.2%
税率の変更による影響	―	1.8%
評価性引当額の増減	―	△30.7%
持分法投資損益	―	△7.9%
その他	―	△0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	―	26.6%

(注) 前連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。