有価証券報告書-第24期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	387,906千円	―千円
未払事業税	4,472千円	67,038千円
減価償却費	116,901千円	6,043千円
営業投資有価証券	140,488千円	138,215千円
投資有価証券	31,318千円	31,318千円
子会社株式	139,356千円	158,292千円
関係会社株式	―千円	52,397千円
その他	54,343千円	107,479千円
繰延税金資産小計	874,788千円	560,786千円
評価性引当額	△262,878千円	△439,754千円
繰延税金資産合計	611,909千円	121,031千円
繰延税金負債
還付事業税	△29,173千円	―千円
その他有価証券評価差額金	△5,163,355千円	△8,213,654千円
繰延税金負債合計	△5,192,528千円	△8,213,654千円
繰延税金負債の純額	△4,580,618千円	△8,092,623千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.62%	30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入 されない項目	7.62%	0.22%
住民税均等割	1.63%	0.05%
評価性引当額の増減	△20.81%	3.89%
その他	△2.17%	0.11%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	16.89%	34.89%