有価証券報告書-第20期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	18,562千円	9,364千円
貸倒引当金	32,073千円	6,007千円
減価償却費	64,901千円	84,786千円
営業投資有価証券	96,754千円	78,503千円
投資有価証券	13,244千円	27,267千円
関係会社株式	277,718千円	234,535千円
繰越欠損金	1,323千円	13,921千円
その他	26,082千円	47,369千円
繰延税金資産小計	530,660千円	501,756千円
評価性引当額	△401,429千円	△286,558千円
繰延税金資産合計	129,231千円	215,197千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△337,871千円	△220,076千円
繰延税金負債合計	△337,871千円	△220,076千円
繰延税金負債の純額	△208,640千円	△4,879千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.06%	30.86%
(調整)
交際費等永久に損金に算入 されない項目	0.47%	1.07%
住民税均等割	0.41%	0.42%
税率変更による影響	0.66%	―%
評価性引当額の増減	△21.26%	△10.23%
その他	0.99%	△0.95%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	14.33%	21.16%