有価証券報告書-第29期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	13,838千円	―千円
減価償却費	2,781千円	2,548千円
営業投資有価証券	304,496千円	335,053千円
投資有価証券	49,107千円	41,801千円
子会社株式	782,088千円	726,534千円
繰越欠損金	―千円	329,358千円
貸倒引当金	308,896千円	497,041千円
その他	39,039千円	51,827千円
繰延税金資産小計	1,500,247千円	1,984,165千円
評価性引当額	△1,299,287千円	△1,963,011千円
繰延税金資産合計	200,960千円	21,154千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△220,613千円	△322,718千円
未収事業税	―千円	△22,270千円
繰延ヘッジ損益	―千円	△5,768千円
繰延税金負債合計	△220,613千円	△350,757千円
繰延税金資産純額	△19,653千円	△329,603千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.62%	―%
(調整)
交際費等永久に損金に算入 されない項目	△0.55%	―%
住民税均等割	0.09%	―%
評価性引当額の増減	10.11%	―%
その他	△0.17%	―%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	40.11%	―%

(注)当事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。