有価証券報告書-第27期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	50,136千円	39,938千円
減価償却費	5,286千円	2,942千円
営業投資有価証券	148,638千円	230,563千円
投資有価証券	31,318千円	32,159千円
子会社株式	193,292千円	749,617千円
貸倒引当金	113,295千円	186,782千円
その他	25,394千円	23,989千円
繰延税金資産小計	567,362千円	1,265,992千円
評価性引当額	△374,523千円	△1,070,231千円
繰延税金資産合計	192,839千円	195,761千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,738,111千円	△533,489千円
繰延ヘッジ損益	△1,234,562千円	△693,046千円
繰延税金負債合計	△2,972,673千円	△1,226,536千円
繰延税金資産純額	△2,779,834千円	△1,030,775千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.62%	30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入 されない項目	0.08%	△6.40%
住民税均等割	0.04%	0.06%
評価性引当額の増減	0.03%	19.00%
その他	0.18%	△0.36%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	30.95%	42.93%