有価証券報告書-第23期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産	前事業年度 (2019年3月31日)			当事業年度 (2020年3月31日)
未払事業税	1,890	千円		3,049	千円
資産除去債務	2,032			2,664
賞与	1,121			14,498
その他	1,242			3,593
繰延税金資産小計	6,286			23,805
評価性引当額	△2,032			△2,673
繰延税金資産合計	4,254			21,132
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,317			-
繰延税金負債合計	△1,317			-
繰延税金資産の純額	2,936			21,132

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)			当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.4	%		30.4	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.3			2.4
住民税均等割	1.2			0.7
留保金課税	1.2			3.9
評価性引当額の増減	1.0			0.5
その他	0.2			0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.3			38.0