有価証券報告書-第35期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	57,490千円		59,631千円
未払事業税	3,914		8,990
退職給付引当金	32,198		36,312
役員退職慰労引当金	6,544		978
関係会社株式評価損	36,478		36,478
その他	25,479		39,998
繰延税金資産小計	162,105		182,390
評価性引当額	△41,693		△46,502
繰延税金資産合計	120,411		135,887
繰延税金負債
前払年金費用	22,550		22,551
繰延税金負債合計	22,550		22,551
繰延税金資産の純額	97,861		113,336

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.58%		30.58%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.11		0.04
均等割	1.81		1.42
評価性引当額	-		0.96
その他	0.03		0.00
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.53		33.00