有価証券報告書-第40期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	67,276千円		71,436千円
未払事業税	11,314		8,056
未払社会保険料	10,564		11,219
退職給付引当金	53,105		56,996
関係会社株式評価損	20,836		20,836
譲渡制限付株式報酬	15,647		19,761
資産調整勘定	23,229		16,081
その他	11,284		29,121
繰延税金資産小計	213,258		233,509
評価性引当額	△38,817		△42,931
繰延税金資産合計	174,441		190,578
繰延税金負債
前払年金費用	21,566		22,039
繰延税金負債合計	21,566		22,039
繰延税金資産の純額	152,875		168,538

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異は法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異は法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目
均等割
資産調整勘定
評価性引当額の増減
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率