有価証券報告書-第18期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(*)	2,359	百万円	2,397	百万円
保険契約準備金	53,133	百万円	83,078	百万円
価格変動準備金	15,723	百万円	16,710	百万円
退職給付に係る負債	8,125	百万円	8,373	百万円
有価証券減損	4,510	百万円	4,456	百万円
減価償却費	4,343	百万円	4,056	百万円
繰延ヘッジ損益	118	百万円	30	百万円
その他	11,287	百万円	17,304	百万円
繰延税金資産小計	99,601	百万円	136,408	百万円
税務上の繰越欠損金に係る 評価性引当額(*)	△2,335	百万円	△2,397	百万円
将来減算一時差異等の合計に係る 評価性引当額	△5,480	百万円	△5,721	百万円
評価性引当額小計	△7,816	百万円	△8,118	百万円
繰延税金資産合計	91,785	百万円	128,289	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△36,687	百万円	△17,447	百万円
その他	△570	百万円	△775	百万円
繰延税金負債合計	△37,257	百万円	△18,222	百万円
繰延税金資産(△負債)の純額	54,527	百万円	110,067	百万円

(*) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金	113	215	228	260	371	1,169	2,359	百万円
評価性引当金	△113	△215	△228	△260	△371	△1,146	△2,335	百万円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	23	23	百万円

(注) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金	80	176	154	292	310	1,382	2,397	百万円
評価性引当金	△80	△176	△154	△292	△310	△1,382	△2,397	百万円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-	百万円

(注) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
子会社との税率差異	△2.3		△1.9
評価性引当金の増減	△0.9		△1.2
清算予定の在外子会社に関する調整	3.2		△3.8
その他	1.2		1.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.8	%	25.6	%