有価証券報告書

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税・未払事業所税	44,694千円		38,759千円
投資有価証券評価損	-		65,565
関係会社株式評価損	292,665		81,147
株式給付引当金	44,578		43,814
減価償却超過額	19,846		29,473
その他	53,265		43,416
繰延税金資産小計	455,050		302,176
評価性引当額	-		-
繰延税金資産合計	455,050		302,176
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△5,006		△4,815
繰延税金負債合計	△5,006		△4,815
繰延税金資産の純額	450,043		297,361

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等一時差異でない項目	0.4		0.5
住民税均等割	0.2		0.5
受取配当金	△4.0		△7.1
関係会社株式評価損	-		13.7
のれん償却額	2.0		-
その他	△0.2		0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.0		38.5