有価証券報告書-第11期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)		当連結会計年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	206,787千円		191,490千円
長期未払費用等	202,203		167,838
貸倒引当金	13,366		22,536
資産除去債務	661,613		652,323
償却資産減損損失等	1,535,075		1,422,299
土地減損損失等	598,599		581,814
税務上ののれん	324,120		210,003
繰越欠損金	991,167		890,626
繰延ヘッジ損益	15,784		22,807
その他	635,166		722,261
連結会社間内部利益消去	△163,710		△130,701
繰延税金資産小計	5,020,176		4,753,300
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	- -		△516,036 △2,208,077
評価性引当額合計	△2,952,218		△2,724,114
繰延税金資産合計	2,067,957		2,029,185
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△9,369		△4,945
資産除去債務	△236,636		△212,456
その他	△462,251		△452,416
繰延税金負債合計	△708,257		△669,817
繰延税金資産(負債)の純額	1,359,699		1,359,367

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

当連結会計年度(2019年3月31日)
	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	52,351	93,237	192,452	247,508	26,578	278,499	890,626
評価性引当額	△18,162	△17,747	△39,613	△216,117	△22,366	△202,028	△516,036
繰延税金資産	34,189	75,489	152,838	31,390	4,211	76,471	(※2) 374,589

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(※2) 税務上の繰越欠損金890,626千円(法定実効税率を乗じた額)について、繰延税金資産374,589千円を計上しております。税務上の繰越欠損金890,626千円の内訳は、主に当社578,794千円、㈱デリシア137,389千円、東洋観光事業㈱103,401千円であります。当該税務上の繰越欠損金にかかる繰延税金資産については、将来の課税所得の見込み等により回収可能と判断して計上しております。




2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率の差異の内容

	前連結会計年度 (2018年3月31日)		当連結会計年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.7%		法定実効税率と税効果会計適用後の法
(調整)			人税等の負担率との間の差異が法定実効
住民税均等割額	△5.6		税率の100分の5以下であるため注記を
受取配当金の益金不算入額	0.4		省略しております。
評価性引当額	△27.1
のれん償却費	△10.3
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	△0.5
その他	0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△11.9