訂正有価証券報告書-第17期(2021/03/01-2022/02/28)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年2月28日)		当連結会計年度 (2022年2月28日)
繰延税金資産
未払事業税	293百万円		76百万円
未払事業所税	56		50
未払賞与	55		57
減価償却超過額	413		381
資産除去債務	867		772
フリーレント家賃	192		309
繰越欠損金(※)	2,394		2,688
投資有価証券評価損	2		18
その他	421		245
繰延税金資産小計	4,698		4,599
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(※)	△1,236		△1,350
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△293		△108
評価性引当額小計	△1,530		△1,459
繰延税金資産合計	3,167		3,140
繰延税金負債
建物(資産除去債務)	△522		△365
その他有価証券評価差額金	△127		△117
顧客関連資産	△1,506		△880
その他	△270		△6
繰延税金負債合計	△2,426		△1,370
繰延税金資産の純額	741		1,770

(※) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2021年2月28日) (単位:百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(注1)	-	-	-	-	4	2,390	2,394
評価性引当額	-	-	-	-	△4	△1,232	△1,236
繰延税金資産(注2)	-	-	-	-	-	1,157	1,157

(注1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(注2) 将来の課税所得の見込みにより回収可能と判断した税務上の繰越欠損金については、評価性引当額を認識せず、繰延税金資産を計上しております。
当連結会計年度(2022年2月28日) (単位:百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(注1)	-	-	-	3	0	2,684	2,688
評価性引当額	-	-	-	△3	△0	△1,346	△1,350
繰延税金資産(注2)	-	-	-	-	0	1,337	1,337

(注1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(注2) 将来の課税所得の見込みにより回収可能と判断した税務上の繰越欠損金については、評価性引当額を認識せず、繰延税金資産を計上しております。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度において税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。