有価証券報告書-第22期(平成28年7月1日-平成29年6月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (自 平成27年7月1日 至 平成28年6月30日)	当事業年度 (自 平成28年7月1日 至 平成29年6月30日)
繰延税金資産
たな卸資産評価損	62,644千円	46,995千円
繰越欠損金	348,331千円	195,829千円
貸倒引当金	390千円	277千円
固定資産減損損失	11,406千円	8,103千円
資産除去債務	14,635千円	12,303千円
その他	12,184千円	15,602千円
小計	449,593千円	279,112千円
評価性引当額	△362,725千円	△225,855千円
合計	86,868千円	53,257千円
繰延税金負債
合計	―	―
繰延税金資産の純額	86,868千円	53,257千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年6月30日)		当事業年度 (平成29年6月30日)
法定実効税率	34.6%		33.8%
(調整)
住民税均等割等	2.5%		1.2%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	1.0%		1.7%
評価性引当金増減額	△97.6%		25.5%
その他	△0.1%		0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△59.4%		11.3%