有価証券報告書-第9期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産(流動)
未払事業税否認額	414百万円		555百万円
未払事業所税否認額	223		220
賞与引当金	2,724		2,845
未払費用否認額	286		426
未払退職金否認額	51		142
税務上の繰越欠損金	115		114
その他	307		470
繰延税金資産(流動)小計	4,124		4,774
評価性引当額	△137		△99
繰延税金資産(流動) 計	3,987		4,675
繰延税金負債(流動)との相殺	-		△77
繰延税金資産(流動)の純額	3,987		4,597
繰延税金資産(固定)
減価償却超過額	50		79
減損損失	185		75
税務上の繰延資産	341		355
投資有価証券評価損	42		42
資産除去債務	365		371
未払退職金否認額	1,391		898
未払役員退職慰労金否認額	192		19
税務上の繰越欠損金	759		1,601
その他	189		546
繰延税金資産(固定)小計	3,517		3,989
評価性引当額	△1,650		△2,413
繰延税金資産(固定) 計	1,867		1,576
繰延税金負債(固定)との相殺	△333		△204
繰延税金資産(固定)の純額	1,534		1,371
繰延税金負債(流動)
前払費用	-		△78
繰延税金負債(流動) 計	-		△78
繰延税金資産(流動)との相殺	-		77
繰延税金負債(流動)の純額	-		0
繰延税金負債(固定)
その他有価証券評価差額金	△873		△978
商標権	△3,089		△1,527
非適格現物出資に伴う時価評価差額	-		△491
その他	△8		△1
繰延税金負債(固定) 計	△3,971		△2,997
繰延税金資産(固定)との相殺	333		204
繰延税金負債(固定)の純額	△3,638		△2,793

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.1%		30.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3		0.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.0		△0.1
住民税均等割	0.6		0.5
のれん償却額	6.1		6.3
持分法による投資損益	0.1		0.0
持分変動損益	△0.1		-
評価性引当額	0.2		0.3
税額控除	△3.1		△1.3
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	0.1		-
関係会社株式評価損	-		1.8
繰越欠損金の引継ぎ	-		△1.1
その他	△0.4		△0.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.8		36.8