訂正有価証券報告書-第34期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(流動の部)

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産(流動)
未払事業税等	13,915	千円	11,745	千円
資産調整勘定	-	千円	52,719	千円
その他	7,968	千円	10,512	千円
小計	21,884	千円	74,977	千円
評価性引当額	-	千円	△44,298	千円
繰延税金資産(流動)合計	21,884	千円	30,678	千円

(固定の部)

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
(1) 繰延税金資産(固定)
退職給付引当金	61,342	千円	70,391	千円
貸倒引当金	21,666	千円	10,878	千円
関係会社株式評価損	103,420	千円	103,420	千円
投資有価証券評価損	2,561	千円	88	千円
施設利用会員権評価損	6,929	千円	5,651	千円
資産除去債務	8,719	千円	10,584	千円
その他有価証券評価差額金	7	千円	-	千円
資本連結に伴う評価差額	2,691	千円	4,582	千円
減価償却費	2,093	千円	782	千円
資産調整勘定	-	千円	152,986	千円
繰越欠損金	-	千円	44,598	千円
その他	1,863	千円	6,394	千円
小計	211,295	千円	410,358	千円
評価性引当額	△153,579	千円	△352,486	千円
繰延税金負債(固定)との相殺額	△48,467	千円	△49,107	千円
計	9,248	千円	8,764	千円
(2) 繰延税金負債(固定)
減価償却費	△8,408	千円	△9,631	千円
資産除去債務に対応する除去費用	△2,863	千円	△3,751	千円
資本連結に伴う評価差額	△5,075	千円	△8,702	千円
子会社の留保利益金	△49,292	千円	△56,467	千円
その他有価証券評価差額金	△2,406	千円	△21,199	千円
小計	△68,045	千円	△99,753	千円
繰延税金資産(固定)との相殺額	48,467	千円	49,107	千円
計	△19,577	千円	△50,645	千円
繰延税金資産(固定)合計	△10,329	千円	△41,881	千円

差引:繰延税金資産純額

11,554

千円

△11,202

千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.6	%	37.9	%
(調整)
評価性引当額の増減	0.7	%	△0.3	%
海外連結子会社との税率差異	△5.9	%	△5.9	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3	%	0.5	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.0	%	△0.0	%
受取配当金の相殺消去	0.4	%	0.2	%
住民税等均等割	0.3	%	0.2	%
過年度法人税等戻入額	△0.3	%	△0.2	%
子会社の留保利益金	1.0	%	0.6	%
のれん償却額	7.3	%	3.0	%
外国子会社からの配当に係る源泉税	0.6	%	0.4	%
その他	1.6	%	△0.2	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	46.5	%	36.2	%