有価証券報告書-第38期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
棚卸資産評価損	9,328千円		6,016千円
貸倒引当金繰入額	23,110		13,914
賞与引当金繰入額	11,560		14,669
未払事業税	8,496		9,549
未払事業所税	240		242
未払費用	1,991		2,314
土地減損損失	1,531		-
建物減損損失	7,560		-
関係会社株式評価損	30,620		30,620
繰延ヘッジ損益	2,921		-
資産除去債務	294		-
その他	107		107
繰延税金資産小計	97,762		77,434
評価性引当額	-		-
繰延税金資産合計	97,762		77,434
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	79,911		57,913
繰延ヘッジ損益	-		1,874
資産除去債務に対応する資産	14		-
繰延税金負債合計	79,925		59,788
繰延税金資産(負債)の純額	17,836		17,646

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.4		1.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1		△0.1
住民税均等割額	0.1		0.1
その他	△0.1		△0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.9		31.5