有価証券報告書-第74期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	26,974千円		20,832千円
未払事業税	26,102		48,961
未払金	61,572		100,296
賞与引当金	102,392		186,248
返品調整引当金	55,800		66,223
退職給付に係る負債	218,141		219,436
長期未払金	170,345		170,345
その他	85,443		79,910
繰延税金資産小計	746,771		892,255
評価性引当額	△252,789		△251,017
繰延税金資産合計	493,982		641,238
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△65,682		△64,659
在外子会社の留保利益	△27,028		△29,135
繰延税金負債合計	△92,710		△93,794
繰延税金資産の純額	401,272		547,444

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	31.0%		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
評価性引当額	△0.3
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.3
試験研究費税額控除	△2.6
海外子会社の適用税率の差異	△0.6
その他	△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.7