有価証券報告書-第14期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)			当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産(流動)
賞与引当金	55,832	千円			82,694	千円
未払事業税	6,367				33,912
未払事業所税	11,742				13,202
未払利息否認	2,162				2,162
販売用不動産評価損	84,531				82,697
リース債務	11,282				18,681
繰越欠損金	33,035				3,869
その他	37,302				43,206
小計	242,256				280,426
評価性引当額	△84,531				△82,935
繰延税金資産(流動)計	157,724				197,491
繰延税金負債(流動)
全面時価評価法による評価差額	18,608				22,149
工事進行基準	4,797				△4,797
その他	21,793				2,058
繰延税金負債(流動)計	45,199				19,409
繰延税金資産(流動)の純額	112,525				178,081
繰延税金資産(固定)
減価償却超過額	548,137				677,209
未払利息否認	3,039				894
資産除去債務	585,674				609,619
リース債務	228,284				207,542
減損損失	25,537				─
連結手続上消去された未実現利益	64,331				58,989
繰越欠損金	9,246				─
その他	107,828				118,587
小計	1,572,079				1,672,842
評価性引当額	△379,326				△394,093
繰延税金資産(固定)計	1,192,753				1,278,749
繰延税金負債(固定)
資産除去債務に対応する除去費用	408,116				386,415
リース資産	228,261				222,013
その他	21,500				19,443
繰延税金負債(固定)計	657,878				627,871
繰延税金資産(固定)の純額	534,874				650,877

(注)当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)			当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	112,525	千円			184,970	千円
流動負債-その他	―				6,888
固定資産-繰延税金資産	534,874				650,877

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)			当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.06	%			30.86	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.98				1.86
住民税均等割等	3.79				2.81
税率変更による期末繰延税金資産の 減額修正	5.81				0.16
法人税額の特別控除	△2.49				△3.38
評価性引当額の増減	△0.51				0.95
のれん償却	3.20				1.64
負ののれん	△0.79				─
親会社との税率差異	5.10				0.27
その他	△0.50				0.16
税効果会計適用後の法人税等の負担率	50.66				35.33