有価証券報告書-第15期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2017年3月31日)			当連結会計年度 (2018年3月31日)
繰延税金資産(流動)
未払賞与	82,694	千円			98,704	千円
未払事業税	33,912				36,390
未払事業所税	13,202				13,068
未払利息否認	2,162				1,388
販売用不動産評価損	82,697				80,816
リース債務	18,681				19,115
繰越欠損金	3,869				4,468
その他	43,206				34,708
小計	280,426				288,661
評価性引当額	△82,935				△85,284
繰延税金資産(流動)計	197,491				203,376
繰延税金負債(流動)
全面時価評価法による評価差額	22,149				13,639
工事進行基準	△4,797				8,095
その他	2,058				1,456
繰延税金負債(流動)計	19,409				23,191
繰延税金資産(流動)の純額	178,081				180,184
繰延税金資産(固定)
減価償却超過額	677,209				922,208
未払利息否認	894				─
資産除去債務	609,619				752,159
リース債務	207,542				188,403
連結手続上消去された未実現利益	58,989				75,843
その他	118,587				81,342
小計	1,672,842				2,019,957
評価性引当額	△394,093				△502,920
繰延税金資産(固定)計	1,278,749				1,517,037
繰延税金負債(固定)
資産除去債務に対応する除去費用	386,415				422,689
リース資産	222,013				200,408
その他	19,443				19,832
繰延税金負債(固定)計	627,871				642,929
繰延税金資産(固定)の純額	650,877				874,107

(注)当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (2017年3月31日)			当連結会計年度 (2018年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	184,970	千円			189,616	千円
流動負債-その他	6,888				9,431
固定資産-繰延税金資産	650,877				874,107

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2017年3月31日)			当連結会計年度 (2018年3月31日)
法定実効税率	30.86	%			30.86	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.86				1.93
住民税均等割等	2.81				2.77
税率変更による期末繰延税金資産の 減額修正	0.16				0.00
法人税額の特別控除	△3.38				△4.10
評価性引当額の増減	0.95				9.03
のれん償却	1.64				1.55
親会社との税率差異	0.27				0.46
その他	0.16				0.34
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.33				42.84