有価証券報告書-第24期(平成30年11月1日-令和1年10月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年10月31日)		当連結会計年度 (2019年10月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	82,182千円		84,612千円
未払事業税	32,927		21,953
減損損失	87,904		76,163
減価償却超過額	454,762		488,914
資産除去債務	245,274		282,449
役員退職慰労引当金	100,914		91,371
その他	122,812		81,623
繰延税金資産小計	1,126,778		1,127,089
評価性引当額	△84,821		△18,427
繰延税金資産合計	1,041,957		1,108,662
繰延税金負債
資産除去債務	△163,736		△190,394
その他	△55,806		△53,417
繰延税金負債合計	△219,543		△243,811
繰延税金資産の純額	822,413		864,850

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

		前連結会計年度 (2018年10月31日)	当連結会計年度 (2019年10月31日)
法定実効税率		30.69%	30.45%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目		1.03	1.08
住民税均等割等		0.46	0.46
評価性引当額の増減		△0.63	△1.60
留保金課税		2.84	3.74
法人税額の特別控除		-	△1.16
その他		0.26	△0.31
税効果会計適用後の法人税等の負担率		34.65	32.66