有価証券報告書-第19期(令和1年10月1日-令和2年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年9月30日)		当事業年度 (2020年9月30日)
繰延税金資産
未払事業税	138,567千円		22,052千円
売上高加算額	1,368,681		698,128
減損損失	13,561		9,921
賞与引当金	67,698		45,064
航空機信託案件資産額調整	353,006		737,484
地代家賃	1,543		1,429
資産除去債務	32,136		34,424
匿名組合損益調整	-		811,852
その他	75,162		86,635
繰延税金資産小計	2,050,358		2,446,992
評価性引当額	-		△31,115
繰延税金資産合計	2,050,358		2,415,877
繰延税金負債
売上原価認容額	△450,784		△57,912
その他有価証券評価差額金	△6,345		-
その他	△12,192		△12,529
繰延税金負債合計	△469,322		△70,441
繰延税金資産の純額	1,581,036		2,345,435

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度ともに、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が
法定実効税率の100分の5以下であるため、記載を省略しています。