有価証券報告書-第23期(2023/10/01-2024/09/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年9月30日)		当事業年度 (2024年9月30日)
繰延税金資産
未払事業税	257百万円		289百万円
売上高加算額	2,451		2,645
賞与引当金	97		105
資産除去債務	36		38
関係会社株式評価損	291		379
営業投資有価証券評価損	120		120
その他	247		207
繰延税金資産小計	3,503		3,786
評価性引当額	△426		△470
繰延税金資産合計	3,076		3,315
繰延税金負債
売上原価認容額	△61		△40
航空機信託案件資産額調整	△89		-
その他	△19		△14
繰延税金負債合計	△170		△54
繰延税金資産の純額	2,906		3,261

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度ともに、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。