有価証券報告書-第20期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)		当事業年度 (2021年12月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税等	15,378千円		15,418千円
未払賞与	26,482 〃		22,377 〃
未払法定福利費	3,110 〃		3,069 〃
貸倒引当金	92,234 〃		84,436 〃
資産除去債務費用否認	8,603 〃		8,436 〃
前受金	16,014 〃		36,495 〃
投資有価証券評価損	135,887 〃		20,264 〃
その他	36,451 〃		56,344 〃
繰延税金資産合計	334,163千円		246,843千円
(繰延税金負債)
繰延税金負債合計	-千円		-千円
繰延税金資産純額	334,163千円		246,843千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)	当事業年度 (2021年12月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目		0.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目		△1.5
税額控除		△0.3
住民税均等割		0.1
その他		△1.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率		28.2