有価証券報告書-第17期(平成28年11月1日-平成29年10月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年10月31日)			当連結会計年度 (平成29年10月31日)
繰延税金資産(流動)
賞与引当金	12,841	千円		15,406	千円
未払事業税	938	千円		2,676	千円
未払費用	2,021	千円		2,308	千円
その他	6,905	千円		8,136	千円
小計	22,706	千円		28,528	千円
評価性引当額	△2,291	千円		△246	千円
繰延税金資産(流動)合計	20,415	千円		28,281	千円
繰延税金負債(流動)
未収事業税	△1,069	千円		-	千円
繰延税金負債(流動)合計	△1,069	千円		-	千円
繰延税金資産(流動)の純額	19,345	千円		28,281	千円
繰延税金資産(固定)
減損損失	373	千円		303	千円
減価償却費	3,097	千円		3,029	千円
資産除去債務	21,747	千円		22,337	千円
繰越欠損金	24,204	千円		21,535	千円
その他	12,186	千円		20,027	千円
小計	61,608	千円		67,233	千円
評価性引当額	△58,237	千円		△64,001	千円
繰延税金資産(固定)合計	3,371	千円		3,232	千円
繰延税金負債(固定)
資産除去費用	△13,795	千円		△12,546	千円
その他有価証券評価差額金	△79	千円		△1,072	千円
圧縮積立金	△85,797	千円		△74,593	千円
その他	△4,268	千円		△3,553	千円
繰延税金負債(固定)合計	△103,940	千円		△91,766	千円
繰延税金負債(固定)の純額	△100,569	千円		△88,533	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年10月31日)			当連結会計年度 (平成29年10月31日)
法定実効税率	32.8	%		30.7	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.3	%		△5.9	%
住民税均等割等	1.4	%		△2.6	%
研究開発費税額控除	△0.5	%		2.7	%
評価性引当額の増減	20.2	%		△2.8	%
持分法による投資損失	2.0	%		△10.7	%
税率変更に伴う影響額	△2.8	%		-	%
その他	2.4	%		0.2	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	56.8	%		11.6	%