有価証券報告書-第21期(令和2年11月1日-令和3年10月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年10月31日)			当連結会計年度 (2021年10月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	16,918	千円		16,023	千円
未払事業税	2,434	千円		3,198	千円
未払費用	2,661	千円		2,449	千円
減損損失	1,088	千円		943	千円
減価償却費	2,586	千円		2,549	千円
のれん償却額	23,253	千円		-	千円
資産除去債務	28,393	千円		36,531	千円
繰越欠損金	87,793	千円		100,368	千円
その他	66,643	千円		31,437	千円
繰延税金資産小計	231,774	千円		193,498	千円
評価性引当額	△228,811	千円		△190,115	千円
繰延税金資産合計	2,963	千円		3,382	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△125	千円		-	千円
資産除去債務に対応する除去費用	△13,647	千円		△16,466	千円
圧縮積立金	△71,268	千円		△135,089	千円
その他	△1,419	千円		△709	千円
繰延税金負債合計	△86,460	千円		△152,265	千円
繰延税金負債純額	△83,497	千円		△148,882	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年10月31日)			当連結会計年度 (2021年10月31日)
法定実効税率	-	%		30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-	%		2.6	%
住民税均等割	-	%		1.7	%
研究開発費等特別控除	-	%		△0.5	%
評価性引当額の増減	-	%		3.7	%
持分法による投資損失	-	%		0.8	%
株式取得関連費用	-	%		1.4	%
投資事業組合運用損益	-	%		0.8	%
その他	-	%		△1.1	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-	%		39.9	%

(注)前連結会計年度は、税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。