有価証券報告書-第19期(平成30年11月1日-令和1年10月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年10月31日)			当連結会計年度 (2019年10月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	15,229	千円		16,543	千円
未払事業税	3,045	千円		3,274	千円
未払費用	2,207	千円		2,423	千円
減損損失	120	千円		794	千円
減価償却費	2,974	千円		2,753	千円
資産除去債務	23,067	千円		23,353	千円
その他有価証券評価差額金	-	千円		122	千円
繰越欠損金	21,231	千円		14,688	千円
その他	41,029	千円		53,806	千円
繰延税金資産小計	108,905	千円		117,762	千円
評価性引当額	△74,856	千円		△84,597	千円
繰延税金資産合計	34,049	千円		33,164	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△144	千円		-	千円
資産除去債務に対応する除去費用	△11,580	千円		△10,298	千円
圧縮積立金	△64,871	千円		△56,482	千円
その他	△2,838	千円		△2,128	千円
繰延税金負債合計	△79,434	千円		△68,909	千円
繰延税金負債純額	△45,384	千円		△35,744	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2018年10月31日)			当連結会計年度 (2019年10月31日)
法定実効税率	30.7	%		30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	16.6	%		16.1	%
住民税均等割等	7.2	%		10.3	%
研究開発費税額控除	△27.9	%		△29.9	%
評価性引当額の増減	13.7	%		△24.2	%
持分法による投資損失	8.8	%		60.5	%
持分変動利益	△2.8	%		-	%
その他	△0.2	%		△1.4	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	46.0	%		61.8	%