有価証券報告書-第20期(令和1年11月1日-令和2年10月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年10月31日)			当連結会計年度 (2020年10月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	16,543	千円		16,918	千円
未払事業税	3,274	千円		2,434	千円
未払費用	2,423	千円		2,661	千円
減損損失	794	千円		1,088	千円
減価償却費	2,753	千円		2,586	千円
のれん償却額	-	千円		23,253	千円
資産除去債務	23,353	千円		28,393	千円
その他有価証券評価差額金	122	千円		-	千円
繰越欠損金	14,688	千円		87,793	千円
その他	53,806	千円		66,643	千円
繰延税金資産小計	117,762	千円		231,774	千円
評価性引当額	△84,597	千円		△228,811	千円
繰延税金資産合計	33,164	千円		2,963	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-	千円		△125	千円
資産除去債務に対応する除去費用	△10,298	千円		△13,647	千円
圧縮積立金	△56,482	千円		△71,268	千円
その他	△2,128	千円		△1,419	千円
繰延税金負債合計	△68,909	千円		△86,460	千円
繰延税金負債純額	△35,744	千円		△83,497	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失を計上しているため記載を省略しております。