有価証券報告書-第21期(令和1年7月1日-令和2年6月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年6月30日)	当事業年度 (2020年6月30日)
繰延税金資産
減価償却超過額	64百万円	248百万円
関係会社株式	47百万円	970百万円
預り金(ポイント)	39百万円	64百万円
貸倒引当金	70百万円	263百万円
賞与引当金	57百万円	36百万円
営業投資有価証券	11百万円	124百万円
未払事業税	5百万円	12百万円
その他有価証券評価差額金	21百万円	11百万円
減損損失	40百万円	32百万円
税務上の繰越欠損金	95百万円	108百万円
その他	69百万円	82百万円
繰延税金資産小計	518百万円	1,950百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△95百万円	△108百万円
将来減算一時差異等に係る評価性引当額	△424百万円	△1,842百万円
繰延税金資産合計	-百万円	-百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-百万円	-百万円
繰延税金負債合計	-百万円	-百万円
繰延税金資産(負債)の純額	-百万円	-百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。