有価証券報告書-第22期(令和2年7月1日-令和3年6月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年6月30日)	当事業年度 (2021年6月30日)
繰延税金資産
減価償却超過額	280百万円	220百万円
関係会社株式	970百万円	906百万円
預り金(ポイント)	64百万円	77百万円
貸倒引当金	263百万円	436百万円
賞与引当金	36百万円	13百万円
営業投資有価証券	124百万円	123百万円
未払事業税	12百万円	-百万円
その他有価証券評価差額金	11百万円	18百万円
税務上の繰越欠損金	108百万円	532百万円
その他	82百万円	99百万円
繰延税金資産小計	1,950百万円	2,424百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△108百万円	△359百万円
将来減算一時差異等に係る評価性引当額	△1,842百万円	△1,697百万円
評価性引当額小計	△1,950百万円	△2,056百万円
繰延税金資産合計	-百万円	367百万円
繰延税金負債
未収還付事業税等	-百万円	△4百万円
繰延税金負債合計	-百万円	△4百万円
繰延税金資産純額	-百万円	363百万円

(注) 減損損失を減価償却超過額に含めて記載しております。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。