(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産(流動)
事業税	18,363千円	24,861千円
事業所税	9,234千円	8,232千円
賞与引当金	72,665千円	72,466千円
法定福利費	10,500千円	10,636千円
ポイント引当金	79,130千円	47,214千円
貸倒引当金	158千円	55千円
販売用不動産評価損	15,198千円	15,490千円
繰越欠損金	2,086千円	-千円
その他	5,896千円	11,998千円
小計	213,236千円	198,520千円
評価性引当額	△3,633千円	△6,485千円
繰延税金資産(流動)計	209,602千円	184,469千円
繰延税金負債(流動)
未収還付法人税等	△2,259千円	-千円
その他	△1千円	-千円
繰延税金負債(流動)計	△2,260千円	-千円
繰延税金資産(流動)の純額	207,341千円	184,469千円
繰延税金資産(固定)
減価償却費	17,291千円	16,158千円
減損損失	555,092千円	611,744千円
貸倒引当金	25,054千円	11,669千円
会員権評価損	23,163千円	37,695千円
専売料	62,097千円	41,265千円
資産除去債務	73,454千円	75,736千円
繰越欠損金	1,264千円	7,565千円
リース資産	1,615,753千円	1,829,096千円
その他	33千円	7,789千円
小計	2,373,206千円	2,638,720千円
評価性引当額	△320,919千円	△341,731千円
繰延税金資産(固定)計	2,052,287千円	2,296,988千円
繰延税金負債(固定)
圧縮積立金	△138,793千円	△132,481千円
資産除去債務	△17,908千円	△11,817千円
リース債務	△1,628,998千円	△1,849,105千円
長期前受収益	△411,774千円	△465,112千円
その他	△11,911千円	△30,830千円
繰延税金負債(固定)計	△2,209,385千円	△2,489,347千円
繰延税金資産(固定)の純額	△157,098千円	△192,358千円
繰延税金資産(負債)合計	50,243千円	△7,889千円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産(負債)の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	207,341千円	184,469千円
固定資産-繰延税金資産	383,178千円	410,472千円
固定負債-繰延税金負債	540,276千円	602,830千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.7%	30.7%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	12.4%	1.3%
住民税均等割	21.2%	2.4%
評価性引当額	14.8%	1.0%
特別控除額	△11.5%	△1.6%
前期法人税等還付	2.3%	0.0%
連結子会社との税率差異	△12.3%	0.9%
その他	0.2%	0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	57.7%	34.8%