有価証券報告書-第10期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産
ソフトウエア	4,054千円		3,069千円
繰延資産償却超過額	6,480千円		6,436千円
前受収益	6,782千円		3,475千円
資産除去債務	2,102千円		2,135千円
未払事業税	3,036千円		23,157千円
その他	1,217千円		1,575千円
繰延税金資産合計	23,674千円		39,849千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△1,583千円		△1,329千円
繰延税金負債合計	△1,583千円		△1,329千円
繰延税金資産の純額	22,090千円		38,520千円

(注)前事業年度及び当事業年度における繰延税金資産の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
流動資産-繰延税金資産	11,037千円		28,164千円
固定資産-繰延税金資産	11,053千円		10,355千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.7%		-
(調整)
繰越欠損金の利用	△38.1%		-
評価性引当額の増減	23.0%		-
その他	0.7%		-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.3%		-

(注)当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。