有価証券報告書-第9期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	3,628千円	3,199千円
未払事業税	9,606千円	―千円
未払法定福利費	546千円	503千円
未払退職金	5,868千円	3,106千円
敷金償却費	7,319千円	4,402千円
関係会社株式評価損	337,580千円	337,580千円
投資有価証券評価損	14,876千円	14,876千円
株式報酬費用	―千円	2,808千円
繰越欠損金	―千円	7,719千円
株式評価差額	1,375千円	―千円
その他	2,672千円	5,154千円
小計	383,472千円	379,352千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性 引当額	―千円	△7,719千円
将来減算一時差異等の合計に係る 評価性引当額	△383,472千円	△369,285千円
評価性引当額	△383,472千円	△377,005千円
繰延税金負債(固定)との相殺額	―千円	△2,347千円
繰延税金資産の純額	―千円	―千円
(繰延税金負債)
未収還付事業税	―千円	2,347千円
株式評価差額	―千円	2,306千円
繰延税金負債合計	―千円	4,653千円
繰延税金資産(固定)との相殺額	―千円	△2,347千円
繰延税金負債の純額	―千円	2,306千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下
であるため、記載を省略しております。
当事業年度は、税引前当期純損失であるため、記載を省略しております。