有価証券報告書-第16期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	10,889千円		12,591千円
未払事業所税	6,351千円		6,238千円
前受収益	127,961千円		108,671千円
貸倒引当金	21,119千円		19,519千円
資産除去債務費用	11,966千円		17,659千円
未払金	1,180千円		2,221千円
未払費用	8,877千円		10,708千円
減損損失	18,437千円		49,186千円
その他	8,575千円		14,179千円
繰延税金資産小計	215,358千円		240,976千円
評価性引当金	-千円		△43,478千円
繰延税金資産合計	215,358千円		197,498千円
繰延税金負債
長期貸付金	△5,158千円		-千円
繰延税金負債合計	△5,158千円		-千円
繰延税金資産の純額	210,200千円		197,498千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.1%		30.9%
(調整)
評価性引当金の増減	-%		10.9%
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.3%		2.6%
住民税均等割等	2.5%		5.9%
法人税等の特別控除	△8.2%		△7.6%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	2.0%		-%
その他	0.1%		0.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.8%		43.0%