有価証券報告書-第19期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)			当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	15,849	千円		11,817	千円
未払事業所税	6,060	千円		5,229	千円
前受収益	15,443	千円		19,840	千円
貸倒引当金	162,317	千円		149,564	千円
資産除去債務費用	52,003	千円		29,026	千円
未払金	24,197	千円		14,363	千円
未払費用	15,224	千円		12,801	千円
減損損失	308,055	千円		168,886	千円
関係会社株式評価損	447,589	千円		456,485	千円
税務上の繰越欠損金	103,932	千円		224,352	千円
その他	8,154	千円		71	千円
繰延税金資産小計	1,158,828	千円		1,092,439	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△103,932	千円		△224,352	千円
将来減算一時差異の合計に係る評価性引当額	△1,014,920	千円		△850,952	千円
評価性引当額小計	△1,118,852	千円		△1,075,304	千円
繰延税金資産合計	39,975	千円		17,134	千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△9,451	千円		△8,715	千円
繰延税金負債合計	△9,451	千円		△8,715	千円
繰延税金資産の純額	30,523	千円		8,419	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)			当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	-	%		30.6	%
(調整)
評価性引当金の増減	-	%		△26.6	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	-	%		8.8	%
住民税均等割等	-	%		12.5	%
その他	-	%		0.7	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-	%		26.0	%

(注) 前事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため記載を省略しております。