有価証券報告書-第25期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	1,573,731	千円		1,302,787	千円
資産除去債務費用	45,394	千円		47,642	千円
減損損失	36,339	千円		-	千円
関係会社株式評価損	537,375	千円		537,375	千円
税務上の繰越欠損金	687,186	千円		552,278	千円
その他	6,989	千円		60,980	千円
繰延税金資産小計	2,887,016	千円		2,501,063	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△617,388	千円		△506,741	千円
将来減算一時差異の合計に係る評価性引当額	△2,185,121	千円		△1,908,838	千円
評価性引当額小計	△2,802,509	千円		△2,415,580	千円
繰延税金資産合計	84,506	千円		85,483	千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△5,801	千円		△4,969	千円
資産除去債務に対する除却費用	△1,006	千円		△927	千円
繰延税金負債合計	△6,807	千円		△5,897	千円
繰延税金資産の純額	77,698	千円		79,585	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	当事業年度
	(2026年3月31日)
法定実効税率	34.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8%
住民税均等割	0.5%
評価性引当額の増減	△33.2%
その他	△2.4%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	0.3%

なお、前事業年度は税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。