有価証券報告書-第18期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)			当事業年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	28,028	千円		15,849	千円
未払事業所税	6,035	千円		6,060	千円
前受収益	60,462	千円		15,443	千円
貸倒引当金	38,745	千円		162,317	千円
資産除去債務費用	29,518	千円		52,003	千円
未払金	10,858	千円		24,197	千円
未払費用	16,236	千円		15,224	千円
減損損失	157,771	千円		308,055	千円
関係会社株式評価損	119,877	千円		447,589	千円
税務上の繰越欠損金	-	千円		103,932	千円
その他	9,213	千円		8,154	千円
繰延税金資産小計	476,748	千円		1,158,828	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-	千円		△103,932	千円
将来減算一時差異の合計に係る評価性引当額	-	千円		△1,014,920	千円
評価性引当額小計	△203,757	千円		△1,118,852	千円
繰延税金資産合計	272,991	千円		39,975	千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	-	千円		△9,451	千円
繰延税金負債合計	-	千円		△9,451	千円
繰延税金資産の純額	272,991	千円		30,523	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度、当事業年度ともに税引前当期純損失を計上しているため記載を省略しております。