有価証券報告書-第30期(平成30年3月21日-平成31年3月20日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月20日)		当連結会計年度 (2019年3月20日)
	(千円)		(千円)
繰延税金資産(流動)
賞与引当金	32,373		32,341
たな卸資産評価損	22,475		8,428
未払事業税	8,089		8,674
連結会社間内部利益消去	46,370		69,168
その他	7,148		8,846
小計	116,457		127,460
評価性引当額	-		△4,131
繰延税金負債(流動)との相殺	△676		-
繰延税金資産(流動)合計	115,781		123,328
繰延税金資産(固定)
退職給付に係る負債	12,022		12,314
役員退職慰労引当金	116,055		-
長期未払金	-		115,648
株式報酬費用	-		9,485
資産除去債務	4,231		4,311
投資有価証券評価損	103,247		101,592
減損損失否認	3,524		3,016
税務上の繰越欠損金	-		5,066
ソフトウェア	-		24,496
その他有価証券評価差額金	800		-
その他	5,323		5,291
小計	245,207		281,222
評価性引当額	△219,320		△258,965
繰延税金負債(固定)との相殺	△1,341		△264
繰延税金資産(固定)合計	24,544		21,992
繰延税金資産合計	140,325		145,320
繰延税金負債(流動)
特別償却準備金	△676		-
小計	△676		-
繰延税金資産(流動)との相殺	676		-
繰延税金負債(流動)合計	-		-
繰延税金負債(固定)
その他有価証券評価差額金	△4,948		△5,658
資産除去債務に対応する除去費用	△682		△238
特別償却準備金	△1,342		-
その他	△1,867		△1,867
小計	△8,841		△7,764
繰延税金資産(固定)との相殺	1,341		264
繰延税金負債(固定)合計	△7,499		△7,499
繰延税金負債合計	△7,499		△7,499
繰延税金資産の純額	132,826		137,820

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月20日)		当連結会計年度 (2019年3月20日)
	(%)		(%)
法定実効税率	30.8		30.8
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	8.1		17.3
住民税均等割等	2.2		6.4
評価性引当額	1.2		27.2
税額控除	△4.6		△9.2
のれんの償却額及び減損損失	1.1		10.4
その他	0.3		3.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	39.1		86.3