有価証券報告書-第36期(2024/03/21-2025/03/20)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2024年3月20日)		当事業年度 (2025年3月20日)
	(千円)		(千円)
繰延税金資産
賞与引当金	7,279		4,328
未払事業税	3,081		-
退職給付引当金	1,838		1,636
長期未払金	108,970		108,970
株式報酬費用	14,986		19,144
関係会社株式評価損	135,880		144,485
貸倒引当金	105,126		146,482
税務上の繰越欠損金	-		32,445
会社分割に伴う子会社株式	52,183		52,183
その他	171		171
繰延税金資産小計	429,518		509,848
評価性引当額	△364,963		△419,082
繰延税金資産合計	64,554		90,765
繰延税金負債
未収事業税	-		482
その他有価証券評価差額金	1,275		422
繰延税金負債合計	1,275		905
繰延税金資産純額	63,279		89,859

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。